11月26—30日，机械科学研究总院2012年度财务预决算工作会议在合肥召开。此次会议的主要任务是布置2012年度财务决算管理及报表编制工作，落实企业内控建设、全面预算、资金集中管理等专项工作。总院顾素琴总会计师、国资委监事会驻院监事赵石柱处长、专项工作外聘中介机构负责人、各单位财务负责人及决算报表编制人员、负责企业内控及全面预算工作的部门负责人等近60人参加了会议。会议由总院财务管理部组织，会务工作得到了第一设计院的大力支持。
    会议主要包括资金集中管理、企业内控体系建设、财务决算管理和企业全面预算管理四部分专题内容。
一、布置总院资金集中管理工作，明确有关要求并培训
    财务部赵海鸥部长对开展资金集中管理工作安排及要求进行了布置。赵部长对资金集中管理项目实施的背景作了简要介绍，并从总院资金集中管理的原则、总体建设目标、资金集中管理的模式及实施内容等方面详细讲解了资金集中管理信息系统建设方案，同时，提出了资金集中管理工作要求。
    为了配合总院资金集中管理工作的顺利开展，总院财务部制订了《机械科学研究总院资金集中管理暂行办法》及《机械科学研究总院银行账户管理办法》两个配套管理办法，财务部徐欢副部长就办法内容在会上进行了宣讲和征求意见。随着总院资金集中管理工作开展的不断深入，将会逐步出台相关的配套管理办法。
    总院资金集中管理工作聘请了深圳拜特科技股份有限公司为我们提供相关的技术和软件支持。会上，拜特公司的项目负责人就资金管理理念、项目规划和资金系统进行了培训，分享了已执行资金集中管理企业的成功案例。
二、全面推进总院内部控制体系建设工作
    财务部赵海鸥部长介绍了总院开展内控体系建设工作情况，我院是从2012年8月份开始已全面启动了内控体系建设工作，我院内部控制体系建设采用由总院统一规划、自上而下、统筹推进的工作方法，并按照“选择试点、逐步推广、总结经验、稳步推进”的方式，拟用三年时间分步骤、分阶段开展，以最终实现基础管理明显增强、管理现代化水平明显提升、管理创新机制明显改善、综合绩效明显提高的目标。同时，赵部长分阶段详细介绍了内控体系建设总体安排，并明确了具体工作要求。
    总院还聘请深圳迪博企业风险管理技术有限公司协助我院开展内部控制体系建设工作。会上，迪博公司的项目负责人就企业内部控制与全面风险管理的基本理念、关系及作用等进行了培训。
三、 布置2012年度企业财务决算工作，明确有关要求
    根据财政部、国资委关于做好2012年度中央企业财务决算工作的要求，会议就2012年度企业财务决算的具体工作进行了布置。要求各单位在狠抓会计核算水平和报表编制质量的同时，针对经济运行中突出问题，以降成本、增效益、提质量、控风险为重点，要下功夫推动做好以下工作：一是，各类成本费用项目的梳理和分析，严格开支标准，进一步完善成本费用控制措施；二是，要开展债权债务核对，尤其是应收账款清理催收，加快资金回流；三是，对存货进行全面的清查盘点，尤其是委托存放在企业外部的存货要加强实地盘点，并完善管理措施；四是，规范各类投资核算，加强低效无效投资清理。
    信永中和会计师事务所作为2012年总院决算审计机构，其负责人对我院2012年财务决算审计工作要求及安排作了介绍。详细讲解了2012年决算审计重点关注事项，并对2012年决算审计时间和进度安排进行了布置。
四、 布置2013年度企业全面预算工作
    财务部孙凤玲副部长对2013年企业全面预算工作进行了布置，孙部长分析了企业预算现状及问题，并通报了全面预算管理工作的开展情况，提出了全面预算管理工作的要求，详细讲解了2013年企业预算的编制方法和内容。
    此外，本次会议还通报了财务快报的考核评比工作情况。按照会议日程安排，与会人员就资金集中管理工作、企业内部控制体系建设工作、2013年企业全面预算、2012年财务决算、总院财务信息考核评比工作进行了分组讨论，大家交流了心得体会，也提出了问题建议，气氛热烈融洽。
    最后，顾总对会议进行了总结。针对本次会议内容较多，顾总逐项进行了梳理，并提出了工作要求：一是，随着企业业务规模的不断做大，资金集中管理有助于控制风险，提高资金使用效率，实现相关各方受益共赢，各单位要提高认识，配合做好此项工作；二是，各单位应结合财务决算与报表评比工作，在切实提高报表编制质量的同时，注重利用决算结果与企业业绩考核、工资清算、纳税调整等工作紧密结合起来，进一步细化工作措施；三是，各单位应按照总院统一部署组织做好企业内部控制体系建设工作，结合内控建设梳理自身制度及流程，查缺补漏，控制企业风险，建立和完善科学的制度和流程。同时，明年应结合总院工作重点抓好采购业务和外包业务两项工作，要在集中采购上下功夫；四是，强调业务预算是全面预算的基础和起点，各单位应充分认识新形势下全面预算管理的重要意义，坚持“业务驱动财务”的模式，业务（企划）部门应合理调配资源，切实做好业务预算的编制工作，确保全面预算编制的科学合理；五是，结合财政部近期开展的国有资本经营预算绩效评价工作，相关单位要做好自我评估和评价，为以后争取更多的国有资本经营预算项目打好基础，树立良好形象。最后，顾总要求与会人员回去后要向有关领导汇报，落实好各项工作。
    会议圆满完成了各项日程。